在我們的養(yǎng)老金計算中，退休年齡和繳費年限都是影響?zhàn)B老金高低的因素。
但是僅僅知道退休年齡和繳費年限是算不出養(yǎng)老金來的。
我們的養(yǎng)老金計算公式經(jīng)歷了多次變化，2005年由國務院發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，相應的計算公式就是那時候建立完善起來的。
我們的繳納養(yǎng)老保險形成的養(yǎng)老金主要包括基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。
基礎養(yǎng)老金計算公式和特點
基礎養(yǎng)老金等于退休時上年度在崗職工的月平均工資×（1+本人平均繳費指數(shù)）÷2×繳費年限×1%
本人的平均繳費指數(shù)，是所有繳費年份的繳費指數(shù)的平均值。
繳費指數(shù)實際上是我們當年的繳費基數(shù)除以當年的社平繳費基數(shù)，一般是0.6~3之間。
多數(shù)自己繳納社保的人，都是按照最低的繳費比例繳納的養(yǎng)老保險。這樣他們15年的繳費基數(shù)都是按照60%社平繳費基數(shù)來的，平均繳費指數(shù)是0.6。
因此，退休時，基礎養(yǎng)老金計算出來的結(jié)果就是12%的退休上年度社會平均工資。
基礎養(yǎng)老金的特點
相對而言，如果繳費年限越長，相應的基礎養(yǎng)老金待遇越高。如果能夠達到30年，基礎養(yǎng)老金，結(jié)果就是24%退休上年度社會平均工資，完全成正比例。
如果繳費指數(shù)越高，相應的基礎養(yǎng)老金待遇也越高。比如，按照300%的繳費基數(shù)繳費，同樣繳費15年，結(jié)果可以領(lǐng)取30%的退休上年度社會平均工資。但是300%基數(shù)繳費的錢數(shù)卻是60%基數(shù)的5倍。
由于跟社會平均工資掛鉤，也就能夠相對于社會生活水平的不貶值，這是與時俱進的一方面。
個人賬戶養(yǎng)老金
個人賬戶養(yǎng)老金，等于退休時個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。
年齡確定的計發(fā)月數(shù)
大家都明白，退休時年齡越大，可以領(lǐng)取養(yǎng)老金時間可能性就越短。因此，國家在確定養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)的時候，就考慮了這些因素。50歲退休養(yǎng)老金的計發(fā)月數(shù)是195個月，55歲退休是170個月，60歲退休是139個月。年齡越大，計發(fā)月數(shù)越小。相等的個人賬戶余額情況下，個人賬戶養(yǎng)老金就越高。
個人賬戶余額的形成
個人賬戶余額形成的因素也是非常麻煩的。目前都是按照繳費基數(shù)的8%每月進行養(yǎng)老金個人賬戶劃入，恰好是企業(yè)職工個人繳費部分。也就相當于個人繳費全部進入個人賬戶。由于萬一職工沒有領(lǐng)取完畢，可以繼承這一部分錢，就不存在虧本的可能。
另外，2005年養(yǎng)老保險制度改革以前，相應的劃入比例是繳費基數(shù)的12%，也是跟現(xiàn)在不同的。
2016年以來，養(yǎng)老金個人賬戶記賬利率由國家統(tǒng)一發(fā)布。2016年是8.31%，2017年是7.12%，2018年是8.29%。2016年之前是由各省市自行確定的養(yǎng)老金記賬利率往往比較低，曾經(jīng)還有過按照一年期定期存款利率計算的情況。
一般繳費15年最低基數(shù)，如果個人賬戶記賬利率能夠趕得上社會平均工資的增長率的話，繳費15年，個人賬戶養(yǎng)老金大約是6.22%的退休上年度社會平均工資。
值得一提的是，如果按照300%繳費，同樣假設前提下，個人賬戶養(yǎng)老金標準是31.1%的退休上年度社會平均工資。結(jié)果是60%基數(shù)的5倍，這是完全按照繳費參數(shù)多少的比例來的。
但由于個人賬戶記賬利率比較低，所以相對于社會平均工資會有所貶值。多數(shù)情況能夠領(lǐng)取3~5%的退休上年度社會平均工資。
基本養(yǎng)老金計算結(jié)果
計算出來的基礎養(yǎng)老金加個人賬戶養(yǎng)老金就是我們的基本養(yǎng)老金待遇。
一般繳費15年60%基數(shù)可以領(lǐng)取15~17%的退休上年度社會平均工資。社平工資是5000元的情況下也就是750元到850元之間，可以說僅僅比低保水平高一些。
養(yǎng)老金會年年增長
退休之后計算出來的基本養(yǎng)老金不是一成不變的。每年會有國務院發(fā)布，關(guān)于退休人員基本養(yǎng)老金調(diào)整的通知，然后進行調(diào)整。2019年是3月20日由人社部發(fā)布的，平均調(diào)整水平是5%。
但，并不是每人增加的比例都相同。國家為了保障低收入人群的生活水平，會通過定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整、適當傾斜三種方式進行養(yǎng)老金調(diào)整，確保低收入人群的養(yǎng)老金增長比例，比平均水平更高一些。
一開始可能只有750~850元，10年之后就可能會增長成1750~1850元之間。
除了基本養(yǎng)老金之外的待遇
實際上基本養(yǎng)老金，僅僅是我們退休人員待遇的一部分。一般各地還會有相應的各種補貼待遇，比如住房補貼、物價補貼、工齡補貼等等，但各地標準并不一樣。北方部分地區(qū)主要有冬季取暖費補貼，杭州等地區(qū)有固定價格補貼。
除此之外，參保人去世以后，家屬除了可以領(lǐng)取個人賬戶余額之外，還可以享受喪葬費和撫恤金、供養(yǎng)親屬生活困難補助等待遇。具體的標準各省市也是不一樣的。
綜上所述
養(yǎng)老金計算是一個非常復雜的過程，不是簡單提供退休年齡和繳費年限就計算出來的。繳納職工養(yǎng)老保險非常合算，對于退休老年人是一份非常穩(wěn)定的生活保障。
